36.2. Rzeczowe aktywa trwałe
Raport Roczny
2021
2021
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2021 |
Grunty i budynki | Maszyny i urządzenia, w tym sprzęt informatyczny | Środki trwałe w budowie | Inne, w tym środki transportu | Ogółem | w tym aktywa z tytułu prawa użytkowania |
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 3 498 | 1 526 | 292 | 636 | 5 952 | 1 370 |
| Nabycie | 96 | – | 204 | 10 | 310 | 106 |
| Transfery z nakładów | 89 | 153 | (275) | 33 | – | – |
| Likwidacja i sprzedaż | (53) | (118) | (1) | (35) | (207) | (1) |
| Inne | 42 | (1) | (3) | (3) | 35 | 1 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 3 672 | 1 560 | 217 | 641 | 6 090 | 1 476 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (1 462) | (1 216) | – | (444) | (3 122) | (405) |
| Amortyzacja okresu | (293) | (118) | – | (53) | (464) | (217) |
| Likwidacja i sprzedaż | 48 | 118 | – | 35 | 201 | – |
| Inne | 22 | 1 | – | 2 | 25 | – |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (1 685) | (1 215) | – | (460) | (3 360) | (622) |
| Odpisy aktualizujące na początek okresu | (92) | (1) | – | – | (93) | (5) |
| Utworzenie w okresie | (1) | – | – | – | (1) | – |
| Inn | 3 | – | – | – | 3 | – |
| Odpisy aktualizujące na koniec okresu | (90) | (1) | – | – | (91) | (5) |
| Wartość bilansowa netto na początek okresu | 1 944 | 309 | 292 | 192 | 2 737 | 960 |
| Wartość bilansowa netto na koniec okresu | 1 897 | 344 | 217 | 181 | 2 639 | 849 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2020 |
Grunty i budynki | Maszyny i urządzenia, w tym sprzęt informatyczny | Środki trwałe w budowie | Inne, w tym środki transportu | Ogółem | w tym aktywa z tytułu prawa użytkowania |
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 3 275 | 1 458 | 221 | 634 | 5 588 | 1 008 |
|
Nabycie |
358 | 1 | 280 | 5 | 644 | 363 |
|
Transfery z nakładów |
58 | 117 | (206) | 31 | – | – |
|
Likwidacja i sprzedaż |
(42) | (49) | – | (30) | (121) | (1) |
|
Inne |
(151) | (1) | (3) | (4) | (159) | – |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 3 498 | 1 526 | 292 | 636 | 5 952 | 1 370 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (1 240) | (1 145) | – | (423) | (2 808) | (195) |
|
Amortyzacja okresu |
(298) | (119) | – | (53) | (470) | (210) |
|
Likwidacja i sprzedaż |
39 | 49 | – | 30 | 118 | – |
|
Inne |
37 | (1) | – | 2 | 38 | – |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (1 462) | (1 216) | – | (444) | (3 122) | (405) |
| Odpisy aktualizujące na początek okresu | (41) | – | – | (1) | (42) | (1) |
|
Utworzenie w okresie |
(62) | (1) | – | – | (63) | (4) |
|
Rozwiązania w okresie |
5 | – | – | – | 5 | – |
|
Inne |
6 | – | – | 1 | 7 | – |
| Odpisy aktualizujące na koniec okresu | (92) | (1) | – | – | (93) | (5) |
| Wartość bilansowa netto na początek okresu | 1 994 | 313 | 221 | 210 | 2 738 | 812 |
| Wartość bilansowa netto na koniec okresu | 1 944 | 309 | 292 | 192 | 2 737 | 960 |
Rzeczowe aktywa trwałe z tytułu prawa do użytkowania
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE z tytułu prawa użytkowania 31.12.2021 |
Grunty i budynki | Inne, w tym środki transportu |
Ogółem |
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 1 326 | 44 | 1 370 |
| Nabycie | 96 | 10 | 106 |
| Likwidacja i sprzedaż | (1) | – | (1) |
| Inne | 1 | – | 1 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 1 422 | 54 | 1 476 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (383) | (22) | (405) |
| Amortyzacja okresu | (204) | (13) | (217) |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (587) | (35) | (622) |
| Odpisy aktualizujące na początek okresu | (5) | – | (5) |
| Odpisy aktualizujące na koniec okresu | (5) | – | (5) |
| Wartość bilansowa netto na początek okresu | 938 | 22 | 960 |
| Wartość bilansowa netto na koniec okresu | 830 | 19 | 849 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE z tytułu prawa użytkowania 31.12.2020 |
Grunty i budynki | Inne, w tym środki transportu | Ogółem |
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 970 | 38 | 1 008 |
| Nabycie | 357 | 6 | 363 |
| Likwidacja i sprzedaż | (1) | – | (1) |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 1 326 | 44 | 1 370 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (185) | (10) | (195) |
| Amortyzacja okresu | (198) | (12) | (210) |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (383) | (22) | (405) |
|
Odpisy aktualizujące na początek okresu |
(1) | – | (1) |
|
Utworzenie w okresie |
(4) | – | (4) |
| Odpisy aktualizujące na koniec okresu | (5) | – | (5) |
| Wartość bilansowa netto na początek okresu | 784 | 28 | 812 |
| Wartość bilansowa netto na koniec okresu | 938 | 22 | 960 |
Kalkulacja szacunków
Wpływ zmiany długości okresu użytkowania dla składników majątkowych podlegających amortyzacji z grupy grunty i budynki przedstawia poniższa tabela:
| ZMIANA DŁUGOŚCI OKRESU UŻYTKOWANIA DLA SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH PODLEGAJĄCYCH AMORTYZACJI Z GRUPY GRUNTY I BUDYNKI | 31.12.2021 | 31.12.2020 | ||
| scenariusz +10 lat |
scenariusz -10 lat |
scenariusz +10 lat |
scenariusz -10 lat |
|
| Koszty amortyzacji | (31) | 179 | (30) | 203 |