Sytuacja finansowa Banku

Wynik z tytułu prowizji i opłat w 2021 roku wyniósł 3 542 mln PLN i był wyższy w porównaniu do poprzedniego roku o 425 mln PLN. Wzrost wyniku był determinowany m.in. przez:

• wyższy wynik z tytułu marż na transakcjach wymiany walut (+106 mln PLN r/r), w efekcie wzrostu transakcyjności,
• wyższy wynik z tytułu obsługi rachunków bankowych i pozostały (+104 mln PLN r/r), m.in. związany ze wzrostem prowizji za prowadzenie rachunków Klientów segmentu korporacyjnego oraz wyższego wyniku od przelewów i transakcji zagranicznych,
• wyższy wynik z tytułu kredytów i ubezpieczeń (+89 mln PLN r/r), głównie w efekcie wzrostu przychodów prowizyjnych od kredytów gospodarczych oraz wzrostu sprzedaży ubezpieczeń powiązanych z kredytami i ubezpieczeń komunikacyjnych,
• wyższy wynik z tytułu kart (+83 mln PLN r/r), w efekcie większej liczby kart oraz wyższej transakcyjności bezgotówkowej,
• wyższy wynik z tytułu funduszy inwestycyjnych i działalności maklerskiej (+43 mln PLN r/r), spowodowany głównie wyższymi prowizjami od obrotu giełdowego na rynku akcji oraz za sprzedaż funduszy inwestycyjnych i obligacji skarbowych.

Uzyskany w 2021 roku wynik pozostały wyniósł 1 324 mln PLN i był wyższy od uzyskanego w 2020 roku o 729 mln PLN, m.in. w efekcie:

• wyższego wyniku z pozycji wymiany (+296 mln PLN r/r) – głównie w efekcie domykania pozycji walutowej powstałej w następstwie decyzji NWZA w sprawie oferowania ugód Klientom,
• wyższych przychodów z tytułu dywidend (+292 mln PLN r/r),
• wyższego wyniku z operacji finansowych (+154 mln PLN r/r) – m.in. w efekcie wyższego wyniku z instrumentów pochodnych (w tym związanych z uprawnieniami do emisji CO₂) oraz wyższego wyniku ze sprzedaży papierów wartościowych,
• niższych pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych netto (-12 mln PLN r/r), m.in. w efekcie:
  • niższych kosztów rezerw na zwroty dla Klientów z tytułu dokonanych przedterminowych spłat kredytów konsumenckich i hipotecznych o 79 mln PLN,
  • utworzenia w 2020 roku rezerwy na ewentualne postępowanie przed Prezesem Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów w kwocie 41 mln PLN,
  • ujęcia w 2021 roku kosztów w wysokości 17 mln PLN z tytułu zwiększenia zobowiązania dotyczącego dokapitalizowania spółki zależnej, wobec 24 mln PLN przychodu z powyższego tytułu, który został ujęty w 2020 roku,
  • ujęcia w 2021 roku straty z tytułu sprzedaży uprawnień do emisji CO₂ w wysokości 60 mln PLN, która została w pełni skompensowana dodatnią wyceną klientowskich instrumentów pochodnych związanych z uprawnieniami do emisji CO₂,
  •  utworzenia w 2021 roku dodatkowej rezerwy w kwocie 20 mln PLN na darowizny na rzecz Fundacji PKO BP.

* obejmuje wynik z tytułu obciążeń regulacyjnych

W 2021 roku koszty działania wyniosły 5 304 mln PLN i były wyższe o 2,4% r/r. Ich poziom był determinowany w głównej mierze przez:

• wzrost o 199 mln PLN, tj. o 7,9% kosztów świadczeń pracowniczych, głównie w wyniku wypłaty nagród dla pracowników z tytułu osiągniętych wyników Banku w 2021 oraz wyższych premii,
• wzrost o 43 mln PLN, tj. o 4,0% kosztów rzeczowych, głównie w związku z wyższymi kosztami informatyki o 33 mln PLN, tj. o 11,8%,
• wzrost o 15 mln PLN, tj. o 1,8% kosztów amortyzacji, głównie w efekcie wzrostu kosztów amortyzacji wartości niematerialnych informatycznych oraz amortyzacji wynikającej z umów najmu nieruchomości,
• spadek o 185 mln PLN, tj. 28,6% kosztów składek na Bankowy Fundusz Gwarancyjny – koszty te wyniosły 461 mln PLN, z czego 232 mln PLN stanowiła składka na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków (w roku 2020 koszty BFG ukształtowały się na poziomie 646 mln PLN, z czego 296 mln PLN wyniosła składka na fundusz przymusowej restrukturyzacji),
• wzrost o 10 mln PLN, tj. o 33,5% kosztów opłat na KNF.

Efektywność działania PKO Banku Polskiego S.A. mierzona wskaźnikiem C/I w ujęciu rocznym ukształtowała się na poziomie 39,1% i poprawiła się o 1,1 p.p. r/r, za sprawą większego wzrostu wyniku na działalności biznesowej (5,3% r/r) niż wzrost kosztów działania (2,4% r/r).

* zawiera koszt ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach wymienialnych w wysokości 6 552 mln PLN.

W 2021 roku wynik z tytułu odpisów i utraty wartości wyniósł -1 311 mln PLN i był korzystniejszy o 7 714 mln PLN w stosunku do uzyskanego w roku poprzednim, na co wpływ miały utworzone w 2020 roku odpisy na COVID-19 w wysokości 1 124 mln PLN oraz koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach wymienialnych w kwocie 6 552 mln PLN.

W 2021 roku nie poniesiono kosztów ryzyka prawnego.

Wynik z odpisów na aktywa niefinansowe wyniósł -55 mln PLN i był korzystniejszy o 322 mln PLN w stosunku do roku poprzedniego, głównie na skutek utworzenia w 2020 roku odpisów na aktywa niefinansowe, tj.: odpisu wartości firmy Nordea Bank Polska S.A. (CGU korporacyjnego) w wysokości -116 mln PLN, odpisu wartości akcji Banku Pocztowego S.A. w wysokości -88 mln PLN, utraty wartości nieruchomości -61 mln PLN, utraty wartości akcji PKO BP BANKOWY PTE S.A. w wysokości -37 mln PLN oraz udziałów ZenCard sp. z o.o. w wysokości -5 mln PLN.

Wskaźnik udziału ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości na koniec 2021 roku wyniósł 3,90% (spadek o 0,60 p.p. w stosunku do 2020 roku).

Koszt ryzyka na koniec 2021 roku wyniósł 0,54% i był niższy o 0,23 p.p. od uzyskanego w analogicznym okresie roku poprzedniego.

Bank kontynuuje dotychczasową, konserwatywną politykę zarządzania ryzykiem kredytowym Grupy Kapitałowej Banku oraz ścisły monitoring portfela należności.