51. Transakcje ze Skarbem Państwa i jednostkami powiązanymi
2021
Transakcje ze Skarbem Państwa
Skarb Państwa posiada 29,43% udziału w kapitale zakładowym Banku.
Na mocy ustawy z 30 listopada 1995 roku o pomocy państwa w spłacie niektórych kredytów mieszkaniowych, refundacji bankom wypłaconych premii gwarancyjnych oraz zmianie niektórych ustaw, PKO Bank Polski SA otrzymuje środki z budżetu państwa tytułem wykupu odsetek od kredytów mieszkaniowych.
| TRANSAKCJE ZE SKARBEM PAŃSTWA | 2021 | 2020 |
| Przychody memoriałowe | 73 | 78 |
| Przychody otrzymane kasowo | 19 | 64 |
| Przychody z tytułu przejściowego wykupu przez budżet państwa odsetek od kredytów mieszkaniowych „starego” portfela | 54 | 14 |
Od 1 stycznia 2018 roku w oparciu o przepisy ustawy z 30 listopada 1995 roku o pomocy państwa w spłacie niektórych kredytów mieszkaniowych, udzielaniu premii gwarancyjnych oraz refundacji bankom wypłaconych premii gwarancyjnych, kredytobiorcy nabyli prawo do umorzenia w ciężar budżetu państwa pozostałego zadłużenia, co skutkować będzie sukcesywnym (do 2026 roku) całkowitym rozliczaniem zadłużenia z tytułu kredytów mieszkaniowych tzw. „starego” portfela. Bank prowadzi rozliczenia związane z wykupem odsetek od kredytów mieszkaniowych przez Budżet Państwa i z tego tytułu w 2021 roku i w 2020 roku Bank otrzymał prowizję z tego tytułu poniżej 1 miliona PLN.
Od 1 stycznia 1996 roku Bank jest generalnym dystrybutorem znaków wartościowych, z którego tytułu otrzymuje prowizje od Budżetu Państwa – w 2021 roku i w 2020 roku Bank otrzymał prowizję z tego tytułu poniżej 1 miliona PLN.
Biuro Maklerskie PKO BP pełni funkcję agenta emisji skarbowych obligacji detalicznych na podstawie umowy zawartej 11 lutego 2003 roku z Ministrem Finansów. Biuro Maklerskie PKO BP na podstawie tej umowy otrzymuje wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji agenta emisji – w 2021 roku wynosiło ono 144 miliony PLN, a w 2020 roku wynosiło 128 milionów PLN.
Istotne transakcje z jednostkami powiązanymi ze Skarbem Państwa
Poniżej zaprezentowano zaangażowanie Banku oraz wartość zobowiązań Banku w stosunku do 10 jednostek powiązanych ze Skarbem Państwa o największym zaangażowaniu łącznym.
|
ISTOTNE TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI ZE SKARBEM PAŃSTWA |
ZAANGAŻOWANIE BILANSOWE, W TYM Z TYTUŁU KREDYTÓW I INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH |
ZAANGAŻOWANIE POZABILANSOWE | ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DEPOZYTÓW | |||
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
| kontrahent 1 | – | – | 2 453 | 2 453 | 2 870 | 793 |
| kontrahent 2 | 16 337 | 16 845 | 30 | 30 | 1 068 | 737 |
| kontrahent 3 | 3 392 | 644 | 4 438 | 950 | 71 | 46 |
| kontrahent 4 | 697 | 623 | 1 976 | 1 693 | 54 | 63 |
| kontrahent 5 | 277 | 1 617 | 2 111 | 714 | 86 | 48 |
| kontrahent 6 | 575 | 46 | 1 410 | 1 191 | – | 114 |
| kontrahent 7 | 247 | 465 | 1 598 | 2 036 | 453 | 98 |
| kontrahent 8 | 887 | 129 | 662 | 2 046 | 145 | 41 |
| kontrahent 9 | 717 | 999 | 820 | 1 156 | 874 | 11 |
| kontrahent 10 | 95 | 313 | 813 | 706 | – | – |
| 2021 | 2020 | |
| Przychody z tytułu odsetek i prowizji | 119 | 206 |
| Koszty z tytułu odsetek i prowizji | (7) | (16) |
Odpowiednio na 31 grudnia 2021 roku oraz na 31 grudnia 2020 roku na powyższe należności nie zostały utworzone odpisy na oczekiwane straty kredytowe metodą zindywidualizowaną.
Wszystkie transakcje z jednostkami powiązanymi ze Skarbem Państwa zdaniem Banku zawierane są na warunkach rynkowych.
Transakcje z jednostkami powiązanymi kapitałowo
Transakcje Banku jako jednostki dominującej z jednostkami zależnymi, stowarzyszonymi i wspólnymi przedsięwzięciami zostały przedstawione w tabeli poniżej. Wszystkie opisane poniżej transakcje zostały zawarte na warunkach nieodbiegających od warunków rynkowych. Terminy spłat transakcji mieszczą się w przedziale od jednego miesiąca do siedemnastu lat.
| 31.12.2021 Nazwa spółki | Należności | w tym kredyty | Zobowiązania | Udzielone zobowiązania pozabilansowe |
| KREDOBANK SA i jego spółka zależna | 19 | – | 29 | 325 |
| Merkury – fiz an i jego spółki zależne | – | – | – | – |
| NEPTUN – fizan i jego spółki zależne | 130 | 130 | 31 | – |
| PKO Bank Hipoteczny SA | 6 597 | 6 545 | 842 | 4 665 |
| PKO BP BANKOWY PTE SA | – | – | 10 | – |
| PKO BP Finat sp. z o.o. | – | – | 36 | 10 |
| PKO Finance AB | 802 | – | 4 637 | – |
| PKO Leasing SA i jego spółki zależne | 19 018 | 19 018 | 212 | 4 940 |
| PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA | – | – | 194 | – |
| PKO Towarzystwo Ubezpieczeń SA | – | – | 40 | – |
| PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń SA i jego spółka zależna | – | – | 342 | – |
| Razem | 26 566 | 25 693 | 6 373 | 9 940 |
| Za okres zakończony 31.12.2021 Nazwa spółki | Przychody ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji | Koszty ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji |
| KREDOBANK SA i jego spółka zależna | 3 | 3 | – | – |
| Merkury – fiz an i jego spółki zależne | 2 | 2 | – | – |
| NEPTUN – fizan i jego spółki zależne | 2 | 2 | – | – |
| PKO Bank Hipoteczny SA | 99 | 79 | 5 | 5 |
| PKO BP BANKOWY PTE SA | 1 | 1 | – | – |
| PKO BP Finat sp. z o.o. | 30 | – | 7 | – |
| PKO Finance AB | 35 | 35 | 190 | 190 |
| PKO Leasing SA i jego spółki zależne | 477 | 193 | – | – |
| PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA | 207 | 6 | – | – |
| PKO Towarzystwo Ubezpieczeń SA | 76 | 76 | – | – |
| PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń SA i jego spółka zależna | 97 | 44 | 8 | 8 |
| Razem | 1 029 | 441 | 210 | 233 |
| 31.12.2020
Nazwa spółki |
Należności | w tym kredyty | Zobowiązania | Udzielone zobowiązania pozabilansowe |
| KREDOBANK SA i jego spółka zależna | 11 | – | 19 | 296 |
| Merkury – fiz an i jego spółki zależne | – | – | 25 | – |
| NEPTUN – fizan i jego spółki zależne | 156 | 156 | 34 | – |
| PKO Bank Hipoteczny SA | 3 439 | 3 215 | 1 155 | 7 078 |
| PKO BP BANKOWY PTE SA | – | – | 13 | – |
| PKO BP Finat sp. z o.o. | – | – | 9 | 10 |
| PKO Finance AB | 742 | – | 4 343 | – |
| PKO Leasing SA i jego spółki zależne | 16 753 | 16 753 | 16 | 5 708 |
| PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA | 21 | – | 164 | – |
| PKO Towarzystwo Ubezpieczeń SA | – | – | 14 | – |
| PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń SA i jego spółka zależna | – | – | 494 | – |
| Razem | 21 122 | 20 124 | 6 286 | 13 092 |
| za okres zakończony 31.12.2020
Nazwa spółki |
Przychody ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji | Koszty ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji |
| KREDOBANK SA i jego spółka zależna | 1 | 1 | – | – |
| Merkury – fiz an i jego spółki zależne | – | – | – | – |
| NEPTUN – fizan i jego spółki zależne | 2 | 2 | – | – |
| PKO Bank Hipoteczny SA | 234 | 207 | 5 | 4 |
| PKO BP BANKOWY PTE SA | 9 | 1 | – | – |
| PKO BP Finat sp. z o.o. | 45 | – | 6 | – |
| PKO Finance AB | 24 | 24 | 192 | 192 |
| PKO Leasing SA i jego spółki zależne | 236 | 233 | – | – |
| PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA | 236 | 6 | 1 | 1 |
| PKO Towarzystwo Ubezpieczeń SA | 55 | 54 | – | – |
| PKO Życie Towarzystwo Ubezpieczeń SA i jego spółka zależna | 36 | 36 | 10 | 10 |
| Razem | 878 | 564 | 214 | 207 |
| 31.12.2021 Nazwa spółki | Należności | w tym kredyty | Zobowiązania | Udzielone zobowiązania pozabilansowe |
| Centrum Elektronicznych Usług Płatniczych eService sp. z o.o. | 83 | 28 | 133 | 33 |
| „Centrum Obsługi Biznesu” sp. z o.o. | 17 | 17 | 5 | – |
| Bank Pocztowy SA | – | – | – | 1 |
| „Poznański Fundusz Poręczeń Kredytowych” sp. z o.o. | – | – | 1 | – |
| Operator Chmury Krajowej sp. z o.o. | – | – | 12 | 852 |
| Razem | 100 | 45 | 151 | 886 |
| Za okres zakończony 31.12.2021 Nazwa spółki | Przychody ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji | Koszty ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji |
| Centrum Elektronicznych Usług Płatniczych eService sp. z o.o. | 698 | 588 | 106 | 105 |
| Operator Chmury Krajowej sp. z o.o. | – | – | 24 | – |
| Razem | 698 | 588 | 130 | 105 |
|
31.12.2020 Nazwa spółki |
Należności | w tym kredyty | Zobowiązania | Udzielone zobowiązania pozabilansowe |
| Centrum Elektronicznych Usług Płatniczych eService sp. z o.o. | 54 | 6 | 168 | 54 |
| „Centrum Obsługi Biznesu” sp. z o.o. | 17 | 17 | 4 | – |
| Bank Pocztowy SA | – | – | – | 1 |
| „Poznański Fundusz Poręczeń Kredytowych” sp. z o.o. | – | – | 22 | – |
| Operator Chmury Krajowej sp. z o.o. | – | – | 18 | 767 |
| Razem | 71 | 23 | 212 | 822 |
|
Za okres zakończony 31.12.2020 Nazwa spółki |
Przychody ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji | Koszty ogółem | w tym z tytułu odsetek i prowizji |
| Centrum Elektronicznych Usług Płatniczych eService sp. z o.o. | 543 | 517 | 92 | 91 |
| Razem | 543 | 517 | 92 | 91 |
Transakcje z jednostkami powiązanymi osobowo
Na 31 grudnia 2021 roku jednostką powiązaną z Bankiem poprzez kluczowy personel kierowniczy PKO Banku Polskiego S.A. bądź bliskich członków rodziny kluczowego personelu kierowniczego pozostawało trzynaście podmiotów. Na 31 grudnia 2020 roku było to siedem podmiotów. W roku 2021 i 2020 w Banku nie wystąpiły transakcje wzajemne z tymi podmiotami.