33.3. Papiery wartościowe – Zmiany wartości odpisów na oczekiwane straty kredytowe w okresie
Raport Roczny
2021
2021
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE 31.12.2021 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | |||||
| Wartość na początek okresu | – | – | (14) | (14) | (14) |
|
Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 |
1 | (1) | – | – | – |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(23) | – | – | (23) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
15 | – | (35) | (20) | (35) |
|
Inne zmiany* |
7 | 1 | (3) | 5 | (3) |
| Wartość na koniec okresu | – | – | (52) | (52) | (52) |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE 31.12.2021 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Wartość na początek okresu | (21) | (16) | – | (37) | – |
|
Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 |
10 | (10) | – | – | – |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(13) | – | – | (13) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
5 | (9) | – | (4) | – |
|
Inne zmiany |
(11) | 9 | – | (2) | – |
| Wartość na koniec okresu | (30) | (26) | – | (56) | – |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE 31.12.2020 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | |||||
| Wartość na początek okresu | – | – | (5) | (5) | (5) |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(5) | – | – | (5) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
3 | – | (8) | (5) | (8) |
|
Spisania |
– | – | 2 | 2 | 2 |
|
Inne zmiany w tym różnice kursowe |
2 | – | (3) | (1) | (3) |
| Wartość na koniec okresu | – | – | (14) | (14) | (14) |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE – ZMIANY WARTOŚCI ODPISÓW NA OCZEKIWANE STRATY KREDYTOWE W OKRESIE 31.12.2020 |
Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | Razem | w tym POCI |
| Wycena: wg zamortyzowanego kosztu | |||||
| Wartość na początek okresu | (15) | – | – | (15) | – |
|
Transfer z fazy 1 i 3 do fazy 2 |
4 | (4) | – | – | – |
|
Zwiększenia w związku z utworzeniem i nabyciem |
(6) | – | – | (6) | – |
|
Zmiany ryzyka kredytowego (netto) |
(1) | (15) | – | (16) | – |
|
Inne zmiany |
(3) | 3 | – | – | – |
| Wartość na koniec okresu | (21) | (16) | – | (37) | – |
Pozostałe informacje
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
| odpis nieobniżający wartości godziwej papierów wartościowych wycenianych do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | 24 | 19 |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE WEDŁUG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej) 31.12.2021 |
przeznaczone do obrotu | nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | wyceniane do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | wyceniane według zamortyzowanego kosztu | Razem |
| bez określonego terminu – kapitałowe papiery wartościowe | 32 | 330 | – | – | 362 |
| do 1 miesiąca | 7 | 2 | 59 | – | 68 |
| od 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 | – | 122 | 9 | 134 |
| od 3 miesięcy do 1 roku | 127 | – | 1 091 | 5 824 | 7 042 |
| od 1 roku do 5 lat | 99 | 364 | 33 239 | 38 165 | 71 867 |
| powyżej 5 lat | 43 | 137 | 23 130 | 28 057 | 51 367 |
| Razem | 311 | 833 | 57 641 | 72 055 | 130 840 |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE WEDŁUG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI (bez korekty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej) 31.12.2020 |
przeznaczone do obrotu |
nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
wyceniane do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Razem |
| bez określonego terminu – kapitałowe papiery wartościowe | 27 | 461 | – | – | 488 |
| do 1 miesiąca | 1 | 2 | 4 | 7 | 14 |
| od 1 miesiąca do 3 miesięcy | 351 | – | 503 | 12 | 866 |
| od 3 miesięcy do 1 roku | 556 | 14 | 9 156 | 854 | 10 580 |
| od 1 roku do 5 lat | 187 | 423 | 41 984 | 34 309 | 76 903 |
| powyżej 5 lat | 76 | 207 | 18 799 | 12 035 | 31 117 |
| Razem | 1 198 | 1 107 | 70 446 | 47 217 | 119 968 |